L’épargne pension et l’épargne long terme sont deux éléments essentiels d’une pension complémentaire qui vous permettront en outre de bénéficier d’un avantage fiscal.

Épargne pension et épargne long terme

Pour qui?

L’Épargne et l’épargne à long terme s’adressent à toute personne souhaitant se constituer un capital pension complémentaire tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

Caractéristiques

Vous pouvez choisir d’épargner en bénéficiant d’un rendement garanti (branche 21) ou d’épargner avec un rendement dépendant d’un ou de plusieurs fonds de placement sous-jacents (branche 23). Vous pouvez aussi combiner la branche 21 et la branche 23.

Vous avez besoin d’une protection supplémentaire en cas de décès ou d’invalidité ? Nous pouvons la prévoir dans le cadre de votre épargne pension ou épargne long terme. Vous vous protègerez ainsi, vous et votre famille, des aléas de la vie.

Avantages fiscaux de l’épargne pension

  • Vous versez maximum 980 € en 2019 et bénéficiez de 30 % d’avantage fiscal sur la prime. En d’autres termes : si vous versez 960 € sur votre contrat d’épargne pension, vous récupérez immédiatement 294 € via votre déclaration d’impôt.
  • Vous pouvez également verser plus de 980 € en 2019, avec un maximum de 1260 €. Votre avantage fiscal sera dans ce cas légèrement inférieur, à savoir 25 % de la prime. Vous bénéficierez donc d’un avantage fiscal maximum de 315 € mais disposerez en fin de parcours d’un capital pension supérieur. Vous aurez en effet versé une prime supérieure à celle du système précédent.
  • Vous ne payerez aucune taxe sur la prime de 2 % (= impôt sur les primes versées).
  • À votre 60ème anniversaire (ou au 10ème anniversaire de votre contrat si vous l’avez souscrit après votre 55ème anniversaire), vous payerez une taxe de 8 % sur l’épargne pension.

  • Ce qui est intéressant, c'est que vous pourrez encore bénéficier d'un double avantage pendant plusieurs années après votre 60ème anniversaire : vous bénéficierez en effet d’une réduction d’impôt sur les primes que vous versez pour l’épargne pension et vous ne serez ensuite plus taxé sur le versement perçu ultérieurement.

 

Avantages fiscaux de l’épargne long terme

  • Vous pouvez épargner maximum 2350 € en 2019 en cas d’épargne long terme. Il s’agit là d’un montant maximal car ce montant dépend de vos revenus. Nous calculerons volontiers tout cela avec vous. Tout comme pour l’épargne pension, vous bénéficiez ici d’un avantage fiscal de 30 % sur la prime. En versant par exemple 2350 €, vous récupérez d’emblée 705 € via votre déclaration d’impôt.
  • Vous payerez par ailleurs une taxe de 2 % sur la prime versée.
  • À votre 60ème anniversaire (ou au 10ème anniversaire de votre contrat si vous l’avez souscrit après votre 55ème anniversaire), vous payerez une taxe de 10 % sur l’épargne long terme.
  • Ce qui est intéressant, c'est que vous pourrez encore bénéficier d'un double avantage pendant plusieurs années après votre 60ème anniversaire : vous bénéficierez en effet d’une réduction d’impôt sur les primes que vous versez pour l’épargne pension et vous ne serez ensuite plus taxé sur le versement perçu ultérieurement.

Attention :  la déduction fiscale pour habitation propre et unique n’est pas cumulable avec l’avantage fiscal de l’épargne à long terme